Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Жалоба в налоговую инспекцию на незаконное предпринимательство». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Под незаконной предпринимательской деятельностью понимается деятельность, которую гражданин ведет без регистрации юридического лица или ИП (речь идет о систематическом получении прибыли от ведения предпринимательства), или деятельность без лицензии, когда таковая должна быть обязательно.
Сообщение о налоговых мошенничествах
Мы сохраняем вашу конфиденциальность при подаче вами сообщения о налоговом мошенничестве. Вы не получите обновленную информацию о статусе или прогрессе расследования ввиду конфиденциальности налоговой декларации согласно статье 6103 Налогового законодательства США ( IRC 6103).
Налоговыми мошенничествами являются:
- Мошеннические освобождения от уплаты налогов или вычеты
- «Откат» от бизнеса
- Фальшивый или измененный документ
- Неуплата налогов
- Сокрытие дохода
- Организованная преступность
- Невыполнение требования удержания налогов
- Несоблюдение налогового законодательства
Вместо использования Формы 3949-А вы можете послать письмо. Укажите в письме как можно больше информации, в том числе:
- Название (имя) и адрес человека или организации, о которых вы сообщаете
- Номер социального обеспечения физического лица или идентификационный номер работодателя для компании.
- Краткое описание налогового мошенничества, о котором вы сообщаете, включая сведения о том, как вы узнали об этом или получили информацию
- В какие годы происходило подозреваемое мошенничество в области налогов
- Предполагаемая сумма скрытого дохода
- Ваше имя, адрес и номер телефона. (Вы не обязаны идентифицировать себя, но эта информация полезна для нас.)
Для требования вознаграждения за информацию о налоговом мошенничестве используйте Форму 211, «Заявка на вознаграждение за предоставление новой информации» (Английский) PDF .
Порядок взыскания налоговой санкции
Взыскание санкции представляет собой особый правовой процесс, заключающийся в получении налоговым органом определенной денежной суммы со счета налогоплательщика – физического, либо юридического лица, за проявленные им нарушения и обнаруженные ошибки в сфере налогового законодательства.
Порядок взыскания налоговых санкций установлен положениями действующего НК РФ. Первоначальным этапом данной процедуры является вынесение решение об установлении ответственности в отношении налогоплательщика.
Данное определение составляется и утверждается сотрудником налоговых органов. Затем представитель данных органов обращается в судебное учреждение и заявляет соответствующее ходатайство, либо заявление о взыскании налоговой санкции в отношении физического лица.
Налоговые вычеты станет получать намного проще
Так, вычет из налога на доходы физлиц (НДФЛ) по расходам на покупку жилья, земли и по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС) можно будет оформить автоматически: то есть без сбора каких-либо документов и без посещения налоговой инспекции.
Получить упрощенный налоговый вычет можно на приобретение жилья, уплату процентов по ипотеке и в сумме внесенных на ИИС средств (тип «А»): в два раза быстрее по сравнению с действующим порядком, без декларации 3-НДФЛ и пакета подтверждающих право на вычет документов. А для получения инвестиционного вычета типа «Б» у налогового агента теперь не потребуется посещать налоговый орган, рассказали в Федеральной налоговой службе (ФНС).
Речь идет о вычете до 52 тыс. руб. в год для ИИС, до 260 тыс. руб. при покупке квартиры или строительстве дома или дачи (и покупки земли под строительство), а также до 390 тыс. руб. при погашении процентов по ипотеке. При этом расходы на строительство того же жилого дома должны быть документально подтверждены (договорами с подрядной организацией, платежными документами на оплату работ по строительству и приобретению материалов и так далее).
Всю информацию о праве конкретного физлица на указанные вычеты налоговики смогут получать от банков или брокеров, которые с 21 мая начинают подключаться к соответствующему сервису ФНС. При этом перечень банков-участников системы будет актуализироваться в специальном разделе на сайте ФНС, а как только от них поступит необходимая информация по вычету, налогоплательщиков проинформируют специальным сообщением в личном кабинете, рассказывают в налоговой службе.
«О самой возможности получения вычета в упрощенном порядке укажет автоматически предзаполненное заявление на вычет в личном кабинете налогоплательщика-физлица, сформированное по итогам 20-дневной проверки полученных от банка сведений. Там же налогоплательщики смогут отследить процесс получения вычета: с момента подписания предзаполненного заявления до возврата налога», — объясняли в ФНС.
До появления предзаполненного заявления в личном кабинете не требуется никаких действий. Чтобы уточнить, можно ли получить налоговый вычет в упрощенном порядке, можно обратиться к банку, с которым заключен договор на ведение ИИС или на приобретение имущества, указывали в ФНС.
Новый упрощенный порядок получения указанных вычетов сокращает срок проведения стандартной камеральной проверки с трех месяцев до одного. Кроме того, деньги будут возвращаться на указанные плательщиком банковские реквизиты в срок до 15 дней вместо обычного месяца.
Новая возможность получать вычеты автоматически при этом не отменяет общих правил предоставления имущественных и инвестиционных налоговых вычетов через подачу декларации 3-НДФЛ, как это было раньше. В ФНС отмечают, что в упрощенном порядке можно получить те налоговые вычеты, право на которые возникло у налогоплательщика с 1 января 2021 года.
Защита от телефонного мошенничества
Мошенничество УК РФ рассматривает как противозаконное действие, которое сурово наказывается. Но даже несмотря на это, многие считают, что защититься от телефонного мошенничества сложно. И это действительно так. Хотя некоторые меры есть.
Банки создают суровые меры безопасности, чтобы противодействовать телефонным мошенникам. Для примера рассмотрим, что предлагает Сбербанк. Сбербанк разработал систему кибербезопасности на базе искусственного интеллекта. Согласно положениям УКРФ все звонки, которые касаются банковской деятельности, отслеживаются и контролируются, поэтому, если возникает подозрение на преступную деятельность, принимаются меры.
На данный момент, база преступных организаций и колл-центров телефонных мошенников Сбербанка составляет более тысячи, и может выяснять до 130 мошеннических схем. Если есть подозрение на мошенническую операцию, пользователь увидит красный транспарант, как только войдет в систему онлайн. К концу года, в МВД РФ планируют запустить «Антимошенник». Это программы, что будут помогать правоохранительным органам, бороться с преступниками.
Если не хотите пока обращаться к нормативам УКРФ, обратите внимание на номера, с которых поступают обманные звонки. В интернете есть множество сервисов, где можно проверить, откуда совершен звонок – с какой страны, города. Дело в том, что согласно официальной статистике, более 40% звонков мошенников поступают из другой страны. Если сотрудники банка звонят из другой страны – это уже серьезный повод отказаться от любых действий и написать заявление в полицию.
Виды наказания виновного
Мошенничество, квалифицируемое ч. 1. статьи 159 УК РФ, наказывается штрафом до 120000 руб. либо лишением свободы сроком до 2 лет. Преступление, совершенное группой лиц, подпадает под действие ч. 2 ст. 159 УК РФ, предусматривающей наказание в виде штрафа до 300000 руб. либо лишения свободы до 5 лет. Аналогичное наказание полагается тому, кто путем обмана похитил у потерпевшего денежные средства в размере от 5000 руб.
Если в мошеннических целях было использовано служебное положение или преступление привело к причинению крупного ущерба, суд будет руководствоваться ч. 3 ст. 159 УК РФ и назначит наказание в виде штрафа от 100000 до 500000 руб. или лишения свободы до 6 лет.
Мошенничество, совершенное группой лиц или повлекшее причинение ущерба в особо крупном размере, — до 10 лет лишения свободы (ч. 4 ст. 159 УК РФ).
Части 5-7 ст. 159 УК РФ посвящены махинациям в экономической сфере и используются для квалификации таких деяний, как неисполнение обязательств по договорам или соглашениям. Сторонами таких разбирательств выступают юридические лица. Наказание здесь варьируется от штрафа (от 100000 руб.) до лишения свободы сроком до 10 лет.
Как проверить, что этот номер используют мошенники?
В большинстве случаев приложения – определители номера (в том числе их доступные бесплатные варианты) успешно справляются с тем, чтобы отметить звонок как подозрительный. База определителя пополняется за счет обратной связи пользователей. Мошенники звонят огромному количеству людей, и, как правило, используемый ими номер достаточно быстро оказывается помечен как вредоносный. Кроме мошенников, определители хорошо выявляют социологические опросы, спам, телемаркетинг банков и МФО.
Как избавиться от мошеннических звонков и спама по телефону — читайте ЗДЕСЬ.
Если вы даете определителю доступ к вашим контактам, нужно выбирать только известные и проверенные сервисы, которым вы доверяете, с хорошими отзывами и высоким рейтингом. Центр цифровой экспертизы Роскачества собирается в будущем проанализировать безопасность приложений – определителей номера.
Куда жаловаться на интернет-мошенников
| Отдел «К» по борьбе с мошенничеством в Интернете | Подобное подразделение есть в каждом регионе Российской Федерации. В их задачу входит раскрытие преступлений, которые связаны с распространением порнографии, нарушением авторских прав и обманом. |
| Администрация хостинга, где располагается сайт | При поступлении жалоб имеющийся ресурс будет закрыт. |
| Арбитраж платежной системы в случаях, когда происходит завладение обманным путем электронными деньгами | На основании обращения пользователя виртуальный кошелек нарушителя будет заблокирован, а данные, указанные им при регистрации, могут быть использованы при расследовании злодеяний. |
| Специальные сервисы, которые непосредственно занимаются блокированием вредных ресурсов | Подробный их перечень можно посмотреть онлайн. |
| Служба Роскомнадзора | В обязанности которой входит контроль в области компьютерных технологий. |
| Министерство внутренних дел и Федеральная служба безопасности | Сообщение в эти структуры направляются и в электронном виде. Анонимные обращения также рассматриваются, но не с таким вниманием. |
Составляется заявление обычно в письменном виде.
Как написать жалобу на налоговую при помощи сайта Госуслуги
ВАЖНО! Написать письмо через Госуслуги имеет право любой гражданин. Для этого необходим ключ электронной подписи, полученный у сертифицированной организации, который действителен на момент подписания и отправки электронного документа.
Пошаговая инструкция того, как подать жалобу в ИФНС через сайт Госуслуги:
- войти в раздел «досудебные обжалования»;
- выбрать нужный федеральный орган;
- обозначить дату подачи обращения;
- написать причину претензии и изложить разъяснение;
- при необходимости вставить приложения: документы, фотографии, аудио и видеозаписи и т. д.;
- изложить требования;
- написать каким предпочтительным образом служба должна направить ответ;
- нажать команду «Отправить».
Есть несколько способов, позволяющих подать в МВД заявление:
- Лично по месту проживания,
- Посредством телефонной связи,
- Посредством интернет-портала на сайте МВД.
Важно: полиция может начать работу по факту мошенничеству только при наличии личных данных заявителя. Анонимные обращения не дают права начать уголовное расследование.
Если гражданин столкнулся с мошенничеством в глобальной сети, следует сразу обратиться управление МВД, занимающееся расследованием киберпреступлений.
Как писать заявление?
Текст заявления о мошенничестве может быть произвольным, но сам документ требует наличия следующих необходимых реквизитов:
- Данные официального лица, на которого пишется заявление (ФИО, звание, отделение),
- Полный адрес отделения с указанием почтового индекса,
- Исчерпывающая информация о заявителе (ФИО, адрес регистрации и проживания с индексом, телефоны рабочий и мобильный),
- Дата,
- Подпись заявителя и ее расшифровка.
Жалоба на телефонного мошенника: куда подавать, как составить
Телефонные мошенники – это отдельная каста аферистов. В большинстве случаев они представляются сотрудниками крупных российских банков. Причем нередко аферист располагает достаточно подробной информацией о жертве, что позволяет ему быстро втереться к ней в доверие.
В попытке «развести» очередного доверчивого гражданина, мошенник может проявлять завидную настойчивость.
И именно она чаще всего и выдает афериста, ведь сотрудник банка никогда не будет выпытывать персональные данные клиента, еще и откровенно нервничая, когда подобные попытки оказываются безрезультатными.
Основная цель телефонного мошенника – получить номер карты жертвы, CVC-код и прочую информацию, которая позволяет снять деньги со счета. Зная об основных мошеннических схемах, большинство граждан РФ уже не ведутся на подобные уловки. Однако если мошенники продолжают обзванивать клиентов банков, значит иногда доверчивые граждане все же попадаются.
Действуя анонимно, такие аферисты каждый раз остаются безнаказанными. Но можно ли привлечь злоумышленника к ответственности? Ниже мы поговорим о том, куда жаловаться на телефонных мошенников.
Как правильно анонимно написать донос в налоговую?
В принципе, сообщить об имеющихся нарушениях налогового законодательства в налоговую инспекцию можно любому и по любому поводу (главное, чтобы имело отношение к налогам). Такое право у наших граждан никто не отбирал.
Способов для этого имеется несколько:
Лично. В этом способе ничего сверъестественного нет: приходи в приёмные часы и сообщай всё, что имеешь желание сообщить. Одно важное НО — придёться предъявит документ, подтверждающий личность, т. е. анонимом остаться не получиться. Да и долгого разговора не выйдет: если вопрос, с которым вы пришли, не решается быстро, его предложат изложить письменно.
Письменно. Тоже очень понятный способ: излагаешь свои подозрения письменно (главное, литературным языком, без оскорблений, угроз и матов), пишешь, что (с твоей точки зрения) нарушено, — и отсылаешь.
Посылать сообщения можно как почтой (заказным письмом с описью — необязательно, но желательно) или же электронно. Для этого предназначен спициальный сервис Обратиться в ФНС
Однако и тут потребуется указание своих данных: фамилии, имени, отчетства и адреса. Анонимки не рассматриваются — это требование Федерального закона от 02 мая 2006 года № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации».
По телефону. Собственно такие сообщения совершенно анонимны (представляться не обязательно). Но, как правило, о фактах нарушения налогового законодательства (вот тем соседом, снизу) по телефону не сообщишь — опять-таки предложат обратиться письменно.
Анонимные жалобы по телефону рассматриваются только в отношении нарушений закона о коррупции, причём вполне конкретных — в отношении работников налоговых органов. Нужный телефончик можно отыскать на сайте ФНС по своему региону во вкладке «Контакты и обращения».
Как видите, все способы общения с налоговой инспекцией анонимности как-то не предполагают.
Правда, имеется ещё один налоговый сервис «Сигнальная информация Сообщи о неуплате налога» . Вот он как раз предназначен для анонимных сообщений.
Но, увы, работает он пока только в Республике Башкортостан.
Алгоритм составления заявления
Строгого алгоритма по составлению заявления не существует. Конечно, работники помогают его составить. Но мы приведем примеры, как его составлять.
Заявление о незаконной предпринимательской деятельности: образец.
Что касается ОБЭП, то тут заявление будет несколько иное. Начать составление такого документа нужно с «шапки». В ней должны содержаться такие данные, как: должностное лицо, которому адресовано заявление, данные о том, кто составил документ, а именно, ФИО, данные паспорта и адрес проживания, телефон для связи.
«Шапка» должна быть расположена в верхнем правом углу. Кроме того, в ней необходимо указать, что заявитель ознакомлен с тем, что за дачу ложных показаний наступает уголовная ответственность. Под этими словами необходимо поставить текущую дату и подпись заявителя.
Далее посередине листа необходимо написать слово «Заявление» и в свободной форме изложить свои предположения насчет нелегального бизнеса.